证券投资基金基础知识 下载 pdf 百度网盘 epub 免费 2025 电子书 mobi 在线

　　《证券投资基金基础知识》以中国基金业协会发布的新考试大纲为依据，面向“证券投资基金基础知识”科目，体现了该科目知识的全面性、系统性和实用性。同时，在多年研究该科目大量真题的基础上，总结、提炼出该科目考试的命题特点与解题规律，旨在帮助读者全面掌握知识，提高实战能力，顺利通过考试。

本教材共15章，第 0 章为“考纲分析与应试策略”，旨在总结、提炼考试内容的重点与命题方式，为考生提供全面的复习与应试策略；第1~14章主要讲解投资管理基础，权益投资，固定收益投资，衍生工具，另类投资，投资者需求与资源配置，投资组合管理，投资交易管理，投资风险的管理与控制，基金业绩评价，基金的投资交易与清算，基金的估值、费用与会计核算，基金的利润分配与税收，基金国际化的发展概况等内容。在讲解的过程中，不仅穿插了针对重要知识点的大量例题、真题及详细解析，而且每章末还安排了过关测试题，帮助读者在全面学习的基础上，掌握解题思路和答题技巧。

目  录

第0章考纲分析与应试策略

节考试简介

一、考试科目

二、考试形式

三、考试题型与答题时间

第二节考试大纲专家解读

一、考查要点概览

二、命题趋势分析

第三节应试经验与技

一、直接挑选法

二、排除法

三、比较法

第四节学习方法与建议

一、做好学习计划，合理分配学习时间

二、“学”要系统，“练”要精细

三、书与学习系统结合使用，讲求学习效率

第1章投资管理基础

节财务报表

一、资产负债表

二、利润表

三、现金流量表

四、所有者权益变动表

第二节财务报表分析

一、财务报表分析概述

二、财务比率分析

三、杜邦分析法

第三节货币的时间价值与利率

一、货币时间价值及其相关概念

二、利率

第四节常用描述性统计概念

一、随机变量

二、正态分布

三、相关系数

过关测试题

单选题

第2章权益投资

节资本结构

一、资本结构的概念

二、资本的类型及各类资本的比较

三、资本结构

第二节权益类证券

一、股票

二、存托凭证

三、可转换债券

四、权证

五、权益类证券投资的风险和收益

六、影响公司发行在外股本的行为

第三节股票分析方法

一、基本面分析

二、技术分析

第四节股票估值方法

一、内在价值法

二、相对价值法

过关测试题

单选题

第3章固定收益投资

节债券与债券市场

一、债券的种类

二、债券违约时的受偿顺序

三、投资债券的风险

四、债券市场

第二节债券价值分析

一、债券的估值方法

二、债券收益率及其与价格之间的关系

三、利率期限结构和信用利差

四、债券的久期和凸度

第三节货币市场工具

一、货币市场工具的概念

二、货币市场工具的特点

三、货币市场工具的功能

四、常用的货币市场工具

过关测试题

单选题

第4章衍生工具

节衍生工具概述

一、衍生工具的概念及构成要素

二、衍生工具的特点

三、衍生工具的分类

第二节远期合约和期货合约

一、远期合约

二、期货合约

第三节期权合约     91

一、期权合约的概念

二、期权合约的价值

三、影响期权价格的因素

第四节互换合约

一、互换合约的概念

二、互换的产生和发展

三、互换合约的类型

四、远期合约、期货合约、期权合约和互换合约的区别

过关测试题

单选题

第5章另类投资

节另类投资概述

一、另类投资的内涵

二、另类投资的发展

三、另类投资的优点与局限性

第二节私募股权投资

一、私募股权投资概述

二、私募股权投资的战略形式

三、私募股权投资基金的组织结构

四、私募股权投资的退出机制

第三节不动产投资

一、不动产投资的定义

二、不动产投资的特点

三、不动产投资的类型

四、不动产投资工具及其风险收益特征

第四节大宗商品投资

一、大宗商品投资的类型

二、大宗商品的投资方式及其风险收益特征

过关测试题

单选题

第6章投资者需求与资源配置

节投资者类型和特征

一、个人投资者

二、机构投资者

第二节投资者需求和投资政策

一、投资者需求

二、投资政策说明书

过关测试题

单选题

第7章投资组合管理

节系统性风险、非系统性风险和风险分散化

一、系统性风险和非系统性风险

二、风险与收益的关系

三、风险分散的原理和方法

第二节资产配置

一、资产收益相关性

二、均值方差法

三、小方差法与有效前沿

四、资本资产定价模型

五、战略资产配置与战术资产配置

第三节被动投资和主动投资

一、市场有效性

二、主动投资、被动投资概述

三、主动投资

四、被动投资

五、量化投资和多因子模型

第四节投资组合构建

一、股票投资组合构建

二、债券投资组合构建

第五节投资管理部门

过关测试题

单选题

第8章投资交易管理

节证券市场的交易机制

一、指令驱动市场、报价驱动市场和经纪人市场

二、做市商与经纪人

三、保证金交易

第二节交易执行

一、基金公司投资交易流程

二、算法交易

第三节交易成本与执行缺口

一、交易成本

二、投资组合资产转持与T-Charter

三、执行缺口

过关测试题

单选题

第9章投资风险的管理与控制

节投资风险的类型

一、投资风险概述

二、市场风险

三、流动性风险

四、信用风险

第二节投资风险的测量

一、风险指标

二、风险价值

三、风险敞口

第三节不同类型基金的风险管理

一、股票基金的风险管理

二、债券基金的风险管理

三、货币基金的风险管理

四、混合基金的风险管理

五、保本基金的风险管理

六、指数基金与ETF的风险管理

七、合格境内机构投资者（QDII）基金的风险管理

八、分级基金风险管理

过关测试题

单选题

第10章基金业绩评价

节基金业绩评价概述

一、基金业绩评价的概念和意义

二、基金业绩评价需要考虑的因素

第二节收益与相对收益

一、收益

二、相对收益

三、风险调整后收益

第三节业绩归因

一、资产配置

二、行业与证券选择

第四节基金业绩评价方法

一、基金评价服务机构

二、基金业绩评价体系

三、全球投资业绩标准（GIPS）

过关测试题

单选题

第11章基金的投资交易与结算

节基金参与证券交易所二级市场的交易与结算

一、证券投资基金场内证券交易市场

二、证券投资基金场内证券结算机构

三、证券投资基金场内交易涉及的主要费用及收费标准

四、场内证券交易特别规定及事项

五、场内证券交易结算与交收的原则

六、场内证券交易交收与资金结算

七、PROP和D-COM系统

第二节银行间债券市场的交易与结算

一、银行间债券市场的发展与现状

二、银行间债券市场的组织体系

三、银行间债券市场的交易制度

四、银行间债券市场的交易品种与类型

五、银行间债券市场的交易方式

六、银行间债券市场的债券结算

第三节海外证券市场投资的交易与结算

一、海外证券市场投资的交易与结算规则

二、基金公司进行境外证券投资的交易与结算

三、环球银行间金融通信协会及其报文

过关测试题

单选题

第12章基金的估值、费用与会计核算

节基金资产估值

一、基金资产估值的概念

二、基金估值的法律依据

三、基金资产估值的重要性

四、基金资产估值需要考虑的因素

五、基金资产估值的责任人

六、基金资产估值的估值程序及基本原则

七、具体投资品种的估值方法

八、暂停估值的情形

九、QDII基金资产的估值的特殊规定

第二节基金费用

一、基金费用的种类

二、各种费用的计提标准及计提方式

三、不列入基金费用的项目

第三节基金会计核算

一、基金会计核算概述

二、基金会计核算的特点

三、基金会计核算的主要内容

第四节基金财务会计报告分析

一、基金财务会计报告概述

二、基金财务会计报告分析的内容（以股票型基金及混合型基金为例）

过关测试题

单选题

第13章基金的利润分配与税收

节基金利润及利润分配

一、基金利润

二、基金利润分配

三、基金份额的分拆、合并

第二节基金税收

一、基金自身投资活动产生的税收

二、投资者买卖基金产生的税收

三、基金管理人和基金托管人的税收

过关测试题

单选题

第14章基金国际化的发展概况

节海外市场发展

一、投资基金国际化投资概况

二、投资基金监管的国际化发展概况

三、欧盟的基金法规与监管一体化进程

四、各国基金国际化概况

第二节中国基金国际化发展

一、QFII

二、RQFII

三、QDII

四、合资基金管理公司

五、境外分支机构的设立形式及标准

六、基金互认

七、沪港通

过关测试题

单选题

过关测试题参考答案及解析

第1章投资管理基础

单选题

第2章权益投资

单选题

第3章固定收益投资

单选题

第4章衍生工具

单选题

第5章另类投资

单选题

第6章投资者需求与资源配置

单选题

第7章投资组合管理

单选题

第8章投资交易管理

单选题

第9章投资风险的管理与控制

单选题

第10章基金业绩评价

单选题

第11章基金的投资交易与结算

单选题

第12章基金的估值、费用与会计核算

单选题

第13章基金的利润分配与税收

单选题

第14章基金国际化的发展概况

单选题

郑伟宏，女，1982年出生，管理学（会计学）博士，讲师，中国注册会计师。2007年北京科技大学硕士研究生毕业，任职于信永中和会计师事务所，2015年西南财经大学博士研究生毕业，任教于四川师范大学商学院。主讲财务会计、审计学、内部控制学及预算会计等课程，主要从事会计、审计理论与实务研究，主持有国家社会科学基金青年项目、中央高校课题，在《中国经济问题》等期刊发表多篇学术论文，主研多项*、省部级课题，获2014年《中国经济问题》优秀论文二等奖。

暂无出版社相关信息，正在全力查找中！

第三节 货币市场工具

考情分析：与前两节相同，本节也是考查的重点小节，且本节介绍的几种常见的货币市场工具都包含众多考点，其中，对短期回购协议、短期政府债券以及大额可转让定期存单等出题的频率尤其高，考生应加强重视。

学习建议：本节考点较多，内容繁杂，建议运用通过对比各类货币市场工具的定义、特点及相关规定等，进行记忆，避免张冠李戴。

一、货币市场工具的概念

货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券，具体包括定期存款、银行回购协议、中央银行票据、商业票据、银行承兑汇票、短期国债等。

【例题】货币市场工具一般指短期的、具有高流动性的低风险证券，其中短期通常指（       ）以内。

A．1个月  B．3个月  C．6个月  D．12个月

【解析】本题考查货币市场工具的概念。货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券。故本题选D。【答案】D

二、货币市场工具的特点

（1）货币市场工具的本金安全性高，风险较低。

（2）货币市场工具的流动性高。

（3）货币市场工具的期限在1年以内（含1年）。

（4）货币市场工具均是债务契约。

（5）货币市场工具采用大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖。

在线阅读地址：证券投资基金基础知识在线阅读

在线听书地址：证券投资基金基础知识在线收听

在线购买地址：证券投资基金基础知识在线购买

暂无原文赏析，正在全力查找中！

编辑推荐

1、 根据*版考试大纲编写，全面贴合考点，对高、中、低不同频次的考点做了详细的归纳，考生能从全局把握考试。中高频考点详细讲解，学、练结合，在讲解中穿插历年真题，让读者能快速掌握考题，把握重点。

2、 手机版在线考试系统，配有大型题库，自动评分系统，随时随地学习、复习，比别人增加备考时间，时间再短也不怕。

3、 完全模拟考试环境，熟悉答题节奏，考试就如平时做题一样轻松

4、 配有错题库，难题、错题自动收集，少错就是多得分。

书摘插图